FINANZAS

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Vigilante. Bernardo Alfaro dirige la división de riesgo del Nacional desde el 2005. Antes fue gerente de Bicsa Costa Rica. Foto Mario Barboza /Para EF / Archivo

Banca | Nacional aplica modelo para determinar pérdida esperada

Bancos vigilan más de cerca su “riesgo legal”

Tienen reservas para cubrir pérdidas

Además de vigilar de cerca los riesgos de mercado, liquidez, tasas de interés, crédito y tipo de cambio, los bancos ahora le están poniendo mucha atención a lo que llaman “riesgo legal”.

Este riesgo tiene que ver –principalmente– con los gastos en que puede incurrir una entidad al perder un proceso judicial en los tribunales.

Quizá la entidad que ha llevado la vigilancia de este tipo de contingencia a un extremo matemático es el Banco Nacional, pues creó un modelo que le permite definir con bastante precisión cuáles juicios puede ganar y cuáles no.

De esta forma, realiza una provisión (reserva de fondos) de forma más acertada, según comentó el subgerente de Riesgo del banco, Bernardo Alfaro.

Otras entidades, como el Banco de Costa Rica (BCR), vigilan de cerca el riesgo legal dándole un seguimiento permanente a los procesos judiciales en su contra y manteniendo una provisión para cada uno.

Carlos Fernández, gerente del BCR, confirmó que dentro del riesgo legal también toman en cuenta el riesgo de los contratos bancarios; el de las promociones y productos que lanzan al mercado; el riesgo por reclamo de garantías; el de los contratos administrativos; el riesgo derivado por los pronunciamientos de las entidades reguladoras y el de las representaciones legales.

De acuerdo con los estados auditados del BCR, este tenía juicios estimados en ¢2.460 millones a diciembre del 2005 y reservas por ¢226 millones.

El Banco Crédito Agrícola de Cartago dio cuenta de al menos cinco grandes juicios pendientes por una suma estimada de ¢216 millones y el Banco Popular estimó sus litigios en ¢4.845 millones y tenía reservas por ¢1.261 millones.

Más precisión

Alfaro –quien entre 1999 y el 2004 fue superintendente general de entidades financieras– señaló que entre los modelos estadístico-matemáticos que ha creado su división de riesgo ahora introdujeron uno que les permite medir con más precisión el riesgo legal.

Explicó que este modelo mide el comportamiento de cada litigio de acuerdo con la instancia judicial en la que está en este momento, con lo cual pueden determinar la probabilidad de éxito o de pérdida de cada proceso.

A la fecha, el Banco Nacional enfrenta 181 juicios para los que el modelo ha determinado una probabilidad de éxito en el 95% de los casos. Es decir, en teoría, la entidad solo perdería nueve litigios.

Alfaro detalló que el modelo determinó que la pérdida esperada por riesgo legal de esos casos es de ¢1.130 millones y que el banco ya tiene esta posible pérdida “completamente cubierta”.

Según los estados financieros auditados del Nacional de diciembre del 2005, los 22 litigios más importantes que enfrentaba la entidad estaban estimados en ¢16.990 millones, un poco más de la mitad de la utilidad neta lograda por la entidad el año pasado.

Esto demuestra lo importante que es para el banco no perderle la pista a estos juicios y estimar su impacto.

“Tenemos una estimación científica y detallada de la pérdida por riesgo legal. Y hemos visto que el porcentaje de esa pérdida se ha ido reduciendo en los últimos meses”, comentó Alfaro.

El funcionario reveló que este modelo es novedoso a nivel bancario y que incluso lo va a presentar a otras entidades financieras de la región en el seminario internacional sobre riesgo operativo que organizará la Asociación Latinoamericana de Instituciones Financieras para el Desarrollo (Alide) que comienza este lunes 9 de octubre.

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