EscucharLas dos entidades fueron intervenidas por las autoridades financieras en 2024, ambas enfrentan cuestionamientos por el manejo de sus carteras crediticias y miles de ahorrantes quedaron en espera de una resolución que les devolviera su dinero. Sin embargo, Desyfin y Coopeservidores son casos distintos.
Aunque los procesos comparten ciertos elementos estructurales, sus diferencias en escala, impacto, naturaleza jurídica y desenlace marcan dos rutas separadas en el manejo de crisis financieras en Costa Rica.
Coopeservidores era una cooperativa de ahorro y crédito con una estructura basada en asociados, mientras que Desyfin es una sociedad anónima con dueños privados.
La primera acumulaba una cartera crediticia mayor y un volumen de operaciones más complejo; ofrecía múltiples productos, incluyendo cuentas corrientes, ahorro, tarjetas y seguros. Desyfin estaba más enfocada en financiamiento empresarial, especialmente a pequeñas y medianas empresas.
A continuación las principales similitudes y diferencias entre ambos casos.
Modelo preliminar de resolución
Tanto en Coopeservidores, intervenida en mayo de 2024, como en Desyfin tres meses exactos después, el Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero (Conassif) y la Superintendencia General de Entidades Financieras (Sugef) aplicaron el modelo de resolución de separar los activos y pasivos en dos grupos.
Se trata del “banco bueno”, con elementos sanos y transferibles a otra entidad; y por otro lado, un “banco malo”, conformado por la cartera incobrable o deteriorada.
Coopeservidores generó el interés del Banco Popular (BP), que se ha encargado de varias de las gestiones de los afectados hasta ahora.
En el caso de Desyfin, no se logró concretar ninguna transferencia a otra entidad: la única oferta recibida fue rechazada por no cumplir los objetivos técnicos y legales del proceso de resolución.
Por lo tanto, Conassif informó que la financiera se orientará a la colocación directa de cartera crediticia y bienes con la intención de generar liquidez adicional antes del inicio del proceso concursal, previsto para el 9 de octubre del año en curso.
En ambos casos, se rechazó la posibilidad de utilizar el Fondo de Garantía de Depósitos (FGD), de forma que los recursos para pagar a los clientes salen de las propias gestiones internas de recuperación.
Investigación e intervención
En Coopeservidores las irregularidades giraron en torno a préstamos atípicos, como créditos a 52 años o con tasa cero, y a posibles nexos con empresas vinculadas.
En Desyfin la intervención se debió a una debilidad patrimonial severa, prácticas contables deficientes y ocultamiento de la morosidad real.
En ambos casos, los procesos judiciales siguen en marcha. En la cooperativa varios exdirectivos miembros del comité ejecutivo fueron formalmente imputados por presuntos delitos de estafa y administración fraudulenta, entre ellos el exgerente general, Óscar Hidalgo.
Asimismo, el Organismo de Investigación Judicial (OIJ) ejecutó allanamientos simultáneos en San Ramón, San José y otras sedes vinculadas a la entidad desde mayo del año pasado, operaciones que incluyeron la incautación de documentos y dispositivos electrónicos.
Con Desyfin también se realizaron allanamientos en sus oficinas centrales y domicilios de antiguos altos mandos en setiembre de 2024 como parte de una investigación por posible administración fraudulenta.
El 3 de marzo de este año, la Fiscalía imputó a 26 personas, entre las que se encontraban altos directivos, socios y asesores legales, bajo cargos de administración fraudulenta. Sin embargo, no se reportaron detenciones formales o medida de prisión preventiva.
Resoluciones
En Coopeservidores, el 97% de los ahorrantes, con depósitos de hasta ¢6 millones, recuperó el 100% de su dinero en setiembre del 2024. El 3% restante, con depósitos superiores a esa cantidad, recibió aproximadamente el 50% sobre el exceso.
Ahora, según la resolución de Desyfin, la devolución anunciada será de ₡63.839 millones y cubre el 100% de los montos menores a ₡6 millones del 74% de los clientes. Para los 1.031 clientes con ahorros más altos a ese monto (26% restante), se les devolverá el 48,97% de sus depósitos sobre el exceso conforme a la fecha de vencimiento.
